Расчет тарифов по страхованию (актуарные расчеты)

Бесплатно!

Шпора по докладу

Тема: Актуарные расчеты

Расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью а.р. определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. В более обощенн. форме а.р. можно представить как систему матем. и стат. закономерностей, регламентирующих взаимоотношения м/ страх-ком и страх-лями. С пом-ю а.р. определяется доля участия кажд. страх-ля в создании страх. фонда, т.е. опред-ся р-ры тарифн. ставок.

Опр-е расходов, необх-х на страх-е данн. объекта – один из наиболее сложн. и ответственн. моментов в деят-ти страх-ка. Форма д/исчисления расходов на провед-е данн. страх-я наз-ся актуарн. калькуляцией.

Роль акт. кальк-и м.б. рассмотрена в разн. аспектах: с 1 стороны, она позволяет опред. себест-ть услуги, оказ-й страх-ком, а с др-й – ч/з нее создаются усл-я д/ всесторонн. анализа и раскрытия причин экон., фин. и орг. успехов или недостатков в деят-ти страх-ка.

А.К. позволяет определить страх. платежи к договору. Вел-на предъявленных к уплате страх. платежей предполагает измер-е принимаем. страх-ком риска. В состав А.к. входит также исчисл-е суммы или доли РВД по обслуж-ю дог-ра страх-я.

А.р. им. ряд особенн-тей, связ-х с практикой страх. дела. Наиболее важные:

¾    соб-я, к-рые подверг-ся оценке, им. вероятностн. хар-р. Это отраж-ся на вел-не предъявл-х к уплате страх. платежей;

¾    в отд. годы общ. закономерн-ть проявл. ч/з массу обособл. случайн. событий, нал-е к-рых предполагает колебания в страх. платежах;

¾    исчисл-е себест-ти услуги производится в отнош-и всей страх. совокупн-ти;

¾    необх. выделение спец. резервов, наход-ся в распрояж-и страх-ка, и опред-е оптим. р-ра эт. резервов;

¾    исслед-е нормы ссудн. процента и тенденций его измен-я;

¾    нал-е полн. или частичн. ущерба, связ-го со страх. сл-ем, что предопределяет потребн-ть измер-я вел-ны его распред-я во времени и простр-ве с пом-ю спец. таблиц;

¾    соблюд-е пр-па эквивал-ти, т.е. устан-е адекватн. равновесия м/ платежами страх-ля, выраж-ми ч/з страх. сумму, и страх. обесп-ем, предоставляемым страх. об-вом;

¾    выдел-е группы риска в рамках данной страх. совок-ти.

Осн. задачи а.р.:

¾    иссл-е и группировка рисков в рамках страх. совок-ти;

¾    исчисл-е мат. вероятн-ти наступл-я страх. сл-я, опред-е частоты и степени тяж-ти последствий причин-я ущерба;

¾    матем. обоснов-е необх-х РВД страх-ком и прогнозир-е тенденций их развития;

¾    мат. обосн-е необх-ти резервн. фондов стр-ка.

Осн. теории а.р. заложены в XVII в. работами Д. Граунта, Я. де Витта, Э. Галлея. Именно Галлей в своих работах дал опр-е осн-х таблиц смертн-ти, и эта форма таблиц примен-ся до сих пор.

Табл. смертн-ти – это упорядоченн. ряд взаимосв-х вел-н, показ-х уменьш-е с возрмастом некоторой совокупности родившихся вследствие смертности. пок-ли таблиц см-ти построены как опис-е процесса дожития и вымир-я нек-рого поколения с фиксир. начальн. числ-ти. На разраб-ю Галлеем методику опираются совр. приемы расчетов тарифов по стр-ю жизни и пенсий.

А.р., осущ-е стр-ком, м. классифицир. по неск. признакам.

Они зачастую классифицир-ся по видам страх-я. Также м.б классиф-ны по времени сост-я на плановые и отчетные. На практике обычно осущ. последующ. а.р. по уже совершенн. опер-ям стр-ка. Эти расчеты ориент-ны на деят-ть стр-ка в будущем при провед-и данн. вида страх-я.

Планов. а.р. сост-ся только в том сл-е, когда предполаг-ся введ-е нового вида страх-я, по к-рому отсутствуют к-л достоверн. наблюдения риска. Обычно исп-ют рез-ты а.р. по схожим по содерж-ю видам страх-я, к-рые уже производятся компанией. По истечении 3-4 лет плановые а.р. корректир-ся с учетом анализа пол-х стат. данных. Т.о. плановые расчеты превр-ся в отчетные.

В зав-ти от главн. призн. а.р. м.б. общими (д/ всей страны), зональными (д/ опр. региона) и территориальн. (д/ отд. р-на).

В практике а.р. широко исп-ся страх. статистика. Она предст. собой систематизир. изучение и обобщ-е наиб. массов. и типичн. страхов. операций на основе выработ-х статистич. наукой методов обраб-ки обобщенн. итоговых натур. и стоимостн. показ-лей, хар-х страх. дело. В наиб. обобщенн. виде, стр. стат-ка сводится к анализу след. пок-лей:

  • число объектов страх-я
  • число страх. событий
  • число пострадавш. объектов в рез-те страх. соб-й
  • сумма собр-х страх. платежей
  • сумма выпл-го страх. возмещ-я
  • страх. сумма д/ любого объекта стр-я
  • стр. сумма, приходящаяся на поврежденн. объект наблюдаем. совокупн-ти.

На их основе рассч-ся частота стр. событий, коэф-т кумуляции риска (т.н. опустошительность стр. соб-я), степень ущербности, средн. СС на 1 дог-р страх-я, на 1 пострадавш. объект и т.д.

Вывод: а.р. – это механизм образ-я и расх-я страх. фонда в долгоср. страх. опер-ях, расчетов тарифов по любому виду страх-я, округл-я р-ров тар. ставок. Именно ч/з систему а.р. опр-ся объем фин. обяз-в страх-ка, ликвидн-ть его страх. обяз-в.

Детали:

Тип работы: Шпоры/шпаргалки

Предмет: Страхование

Год написания: 2010

Добавить комментарий

Ваш email не будет показан.

Получать новые комментарии по электронной почте. Вы можете подписаться без комментирования.